Asuransi Syariah, yang dikenal juga sebagai Takaful, beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip Syariah Islam, yang sangat berbeda dengan asuransi konvensional. Perbedaan mendasar terletak pada menghindari unsur-unsur yang dilarang dalam Islam seperti riba (bunga/penambahan tidak sah), gharar (ketidakpastian/spekulasi berlebihan), dan maysir (judi).

Dalam konteks ini, klausul-klausul dalam polis Asuransi Syariah dirancang untuk memastikan kepatuhan terhadap prinsip-prinsip tersebut. Berikut adalah beberapa klausul dan konsep penting dalam Asuransi Syariah:

1. Akad Tabarru' (Hibah/Donasi)

Ini adalah klausul atau konsep paling fundamental dalam Asuransi Syariah.

• Definisi: Premi yang dibayarkan oleh peserta (peserta takaful) bukan dianggap sebagai pembayaran untuk membeli layanan, melainkan sebagai sumbangan (hibah/donasi) ke dalam dana kolektif (Tabarru' Fund). Dana ini kemudian digunakan untuk saling membantu (ta'awun) antar peserta yang mengalami musibah.
• Implikasi: Konsep ini menghilangkan unsur jual beli yang mengandung gharar dan maysir, karena peserta tidak membeli perlindungan langsung, melainkan menyumbang untuk tujuan tolong-menolong. Jika tidak ada klaim, sumbangan tersebut tidak hilang melainkan tetap menjadi milik dana Tabarru' untuk kepentingan bersama.

2. Akad Wakalah bil Ujrah (Perwakilan dengan Upah/Fee)

• Definisi: Perusahaan Asuransi Syariah (Operator Takaful) bertindak sebagai agen atau pengelola dana Tabarru' dan investasi atas nama peserta. Sebagai imbalannya, perusahaan berhak menerima upah atau fee (ujrah) yang telah disepakati dari dana peserta.
• Implikasi: Ujrah ini merupakan bentuk biaya operasional yang transparan, bukan keuntungan dari selisih klaim. Ini memastikan bahwa perusahaan hanya bertindak sebagai pengelola yang profesional, bukan sebagai penanggung risiko seperti di asuransi konvensional.

3. Akad Mudharabah (Bagi Hasil) atau Akad Musyarakah (Bagi Untung Rugi)

• Definisi: Untuk polis Asuransi Syariah yang mengandung unsur investasi (misalnya Takaful investasi/unit link Syariah), perusahaan akan mengelola dana investasi peserta dengan prinsip bagi hasil (mudharabah) atau bagi untung rugi (musyarakah).
• Implikasi: Keuntungan dari investasi dibagi antara peserta dan perusahaan sesuai nisbah (proporsi) yang disepakati. Kerugian juga ditanggung bersama atau sesuai kesepakatan, menghindari riba dan mendorong investasi yang halal.

4. Klausul Surplus Underwriting

• Definisi: Jika di akhir periode tertentu (biasanya setahun) terdapat kelebihan dana dalam Tabarru' Fund setelah dikurangi pembayaran klaim, biaya operasional, dan cadangan, surplus ini akan dibagikan kembali kepada peserta atau disisihkan untuk dana cadangan, amal, atau tujuan lain yang disepakati.
• Implikasi: Ini menunjukkan prinsip keadilan dan transparansi. Kelebihan dana dikembalikan kepada peserta karena dana tersebut pada dasarnya adalah milik peserta yang disumbangkan.

5. Klausul Investasi Sesuai Syariah

• Definisi: Polis Asuransi Syariah akan secara eksplisit menyatakan bahwa seluruh dana, baik dana Tabarru' maupun dana investasi peserta, akan diinvestasikan hanya pada instrumen-instrumen yang sesuai dengan prinsip Syariah.
• Implikasi: Ini berarti investasi tidak akan dilakukan pada sektor-sektor terlarang seperti alkohol, judi, babi, industri senjata, atau bank konvensional yang berbasis riba. Pengawasan dilakukan oleh Dewan Pengawas Syariah (DPS).

6. Klausul Dewan Pengawas Syariah (DPS)

• Definisi: Setiap perusahaan Asuransi Syariah wajib memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang terdiri dari para ulama yang kompeten di bidang fikih muamalah. DPS bertugas mengawasi seluruh operasional dan produk perusahaan agar tetap sesuai dengan prinsip Syariah.
• Implikasi: Klausul ini menegaskan adanya otoritas Syariah yang memastikan kepatuhan terhadap kaidah Islam, memberikan keyakinan bagi peserta Muslim.

7. Klausul Transparansi dan Keadilan

• Definisi: Polis Asuransi Syariah menekankan pentingnya transparansi dalam pengelolaan dana dan keadilan dalam distribusi manfaat. Semua biaya dan pembagian keuntungan atau surplus dijelaskan secara rinci.
• Implikasi: Ini menciptakan hubungan yang lebih adil antara perusahaan dan peserta, mengurangi potensi sengketa yang tidak jelas.

Klausul-klausul ini menjadikan Asuransi Syariah sebagai alternatif bagi masyarakat yang menginginkan perlindungan finansial yang sejalan dengan nilai-nilai dan prinsip-prinsip Islam.